Due diligence та юридичний аудит

Що таке due diligence і коли він потрібен

Перед придбанням бізнесу, входженням у партнерство чи залученням інвестицій критично важливо розуміти реальний стан компанії. Due diligence — це всебічна юридична перевірка, яка виявляє приховані ризики ще до того, як вони стануть вашими зобов’язаннями. Поверхневе ознайомлення з документами тут не допомагає: проблеми зазвичай ховаються в деталях правовстановлюючих документів і договорів.

Юристи LEGIUS проводять юридичний аудит у межах практики корпоративне право, а для масштабних угод злиття та поглинання — спільно з командою M&A. Так клієнт отримує цілісну картину ризиків перед ухваленням рішення.

Що ми перевіряємо

Глибина перевірки залежить від цілей клієнта та масштабу угоди. У межах правового аудиту ми аналізуємо:

• законність створення компанії та структуру власності за даними ЄДР;
• правовстановлюючі документи на ключові активи й нерухомість;
• стан договірних відносин і наявність ризикових зобов’язань;
• судові спори, борги, обтяження та арешти майна;
• дотримання ліцензійних, дозвільних і регуляторних вимог;
• трудові відносини та зобов’язання перед персоналом.

Окрему увагу ми приділяємо коректності корпоративних рішень — адже дефекти в протоколах загальних зборів чи переходах часток можуть поставити під сумнів право продавця розпоряджатися бізнесом.

Формат звіту та результат

За результатами аудиту клієнт отримує не просто перелік проблем, а структурований звіт із класифікацією ризиків за рівнем критичності та конкретними рекомендаціями. Для кожного суттєвого ризику ми пропонуємо варіанти дій: усунути до угоди, відобразити в гарантіях і запевненнях продавця, врахувати в ціні або відмовитися від угоди.

Мета due diligence — не зібрати папери, а дати клієнту підстави ухвалити рішення усвідомлено.

Податкові ризики, виявлені під час перевірки, ми поглиблено опрацьовуємо разом із фахівцями податкового права.

Обсяг і бюджет перевірки

Ми завжди узгоджуємо обсяг due diligence заздалегідь, щоб його бюджет був співмірним із вартістю угоди та потенційними ризиками. Для невеликого придбання достатньо експрес-аудиту ключових ризиків, тоді як для входження стратегічного інвестора чи купівлі цілісного майнового комплексу потрібна повна перевірка з аналізом усіх договорів, активів і зобов’язань.

Такий підхід дозволяє клієнту не переплачувати за зайву глибину там, де достатньо точкової перевірки, і навпаки — не економити там, де ризики високі.

Чому LEGIUS

Команда LEGIUS уміє відрізняти формальні зауваження від реальних загроз бізнесу й формулює висновки мовою рішень, а не юридичних застережень. Ми знаємо, на що дивляться банки, інвестори та податкові органи. Замовте консультацію, щоб увійти в угоду з повним розумінням її ризиків.